Les prévisions financières

Établir un plan sur 3 ans.

En fonction de votre produit, des différents coûts de production, de commercialisation, de promotion, du service après vente, ….

Pour chaque fonction de l'entreprise, achats, stock, fabrication, prospection, vente, répondre aux questions simples : Comment ? Avec quoi ? Avec qui ? Traduire les réponses en termes de coûts. Vous saurez ainsi plus clairement de quels capitaux vous aurez besoin pour commencer ?

Ce projet est-il rentable ? Le point mort représente le moment où l'ensemble des coûts sont financés par le montant minimum de ventes.

Faites un tableau :

Colonne de gauche :

Les besoins financiers de l'entreprise :

- les frais d'établissement,

- les "équipements" au sens large qu'il faut acheter (les investissements HT selon leur nature deviendront ultérieurement les immobilisations incorporelles, corporelles et financières dans le bilan du premier exercice de l'entreprise),

- le Besoin en fonds de roulement (BFR), c'est-à-dire le montant d'argent utilisé en permanence, tant dans l'achat et la détention du stock dont on a besoin tout le temps pour fonctionner correctement (montant diminué des facilités de paiement consenties en permanence par les fournisseurs) que dans les délais de paiement que l'on va être obligé d'accorder aux clients (argent dû en permanence par les clients).

Colonne de droite :

Les ressources financières durables

- votre apport personnel

- les primes ou subventions

- les emprunts à moyen ou long terme

Ces deux colonnes doivent être d'un montant égal.